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주택대출 이자, 연말정산 될까요?
장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제.
내 대출의 기본요건을 확인하고, 대환 후 등록까지 준비하세요.
내 대출 공제 검토표
주민등록번호·계좌번호는 입력하지 않습니다. 입력값은 서버 전송·자동 저장하지 않으며, 새로고침하면 지워집니다.
입력에 따른 예비 검토입니다. 최종 적용은 증빙과 귀속연도 법령을 확인한 회사 연말정산 담당자·관할 세무서 판단에 따릅니다.
내 검토표 이미지
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장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 검토표
PageAdd 참고용 · 은행 공식 서식 아님 · 소득공제 확정 증빙 아님
확인자: ____________________ 작성일: ____________________
당행·타행 대환 후, 어떻게 등록하나요?
- 이전 은행 자료부터 받기
대환 전 계좌의 장기주택저당차입금 이자상환증명서, 최초 실행일·만기·대환 직전 잔액과 상환일 확인자료를 준비합니다. 여러 번 대환했다면 중간 은행 자료도 연결합니다.
- 현재 대출 은행에 연말정산 등록 요청
“당행/타행 대환으로 받은 주택구입자금 대출의 장기주택저당차입금 소득공제 등록을 요청합니다”라고 안내하고, 검토표와 준비서류를 제출합니다. 대환이라고 자동 등록되는 것으로 가정하지 마세요.
- 최초 대출과 대환의 연결 확인
은행이 취득 등기일, 최초 차입일, 취득 당시 기준시가, 소유자·차주 일치, 대환 상환내역 및 증명서의 상환유형을 대조하도록 요청합니다. 현재 대환일을 최초 구입자금 대출일로 바꾸지 않습니다.
- 등록 결과와 이자상환증명서 확인
등록 완료 여부와 발급 가능한 증명서를 확인합니다. 대환 연도에는 이전 은행과 현재 은행의 납입 이자를 각각 확인하고, 같은 이자를 두 번 넣지 않습니다. 증액·반복 대환은 공제대상 잔액을 은행과 확인합니다.
- 회사에 연말정산 자료 제출
홈택스 연말정산 간소화에서 해당 연도 주택자금 자료를 확인합니다. 누락·오류가 있으면 은행에 정정·발급을 요청한 뒤 증명서와 회사 요청 증빙을 제출합니다. 은행 등록과 회사 공제신청은 별도 단계입니다.
증액·반복 대환은 무엇이 다른가요?
증액한 경우
기존 공제대상 잔액 범위에서 검토합니다. 예를 들어 2억원을 3억원으로 대환했더라도, 3억원 전체의 이자가 자동으로 공제되지는 않습니다.
여러 번 대환한 경우
현재 잔액 중 최초 구입자금이 얼마나 남았는지 대환 단계별로 확인해야 합니다.
이 페이지는 단순 비례로 공제액을 확정하지 않습니다.
시중은행 주택담보대출은 어디에 요청하나요?
1. 담당 영업점에 문의
현재 주택담보대출을 관리하는 영업점에 연말정산 등록을 요청하세요.
2. 서류와 증명서 확인
소득공제 검토표와 대환 관련 증빙을 준비하고, 이자상환증명서 발급을 문의하세요.
3. 방문 전 접수방법 확인
모바일로 신청한 대출도 담당 은행에 등록 경로를 확인하세요. 필요서류·접수방법·처리기한을 미리 확인하면 편리합니다.
은행별 현재 접수 방법은 다를 수 있습니다. 이 페이지에서 실제 계좌 등록은 처리하지 않습니다.
영업점·회사 제출 전 준비
| 구분 | 준비할 내용 |
|---|---|
| 본인확인 및 세대 확인 | 신분증, 주민등록표등본 등 은행·회사 요청서류 |
| 주택과 취득 시점 | 등기사항전부증명서, 취득 당시 기준시가 확인자료. 미공시 주택은 최초 공시가격 확인 |
| 현재 및 이전 대출 | 이자상환증명서, 최초 실행일·만기·상환방식·잔액·상환일 확인자료, 대환 실행·상환내역 |
| 신청·검토표 | 은행이 정한 소득공제 검토표·신청서. 이 페이지 인쇄본은 상담 준비용이며 공식 서식을 대체하지 않음 |
개인정보가 들어 있는 서류는 이 페이지에 올리지 마세요. 은행·회사의 공식 접수 경로로 제출하세요.
한도와 적용 기준
2015년 이후 차입분의 일반 기준 · 2024년 이후 이자상환분 한도
| 상환기간·방식 | 연간 한도 |
|---|---|
| 15년 이상 · 고정금리 + 비거치식 | 2,000만원 |
| 15년 이상 · 둘 중 하나 | 1,800만원 |
| 15년 이상 · 그 외 | 800만원 |
| 10년 이상 15년 미만 · 둘 중 하나 | 600만원 |
주택임차차입금 원리금상환액·주택마련저축 공제와 합산한 한도입니다. 실제 공제는 공제대상 이자와 근로소득금액 등의 제한을 받습니다. 대환은 최초 차입일을 기준으로 15년 이상 요건 등 별도 검토가 필요합니다.
기준시가 4억·5억·6억, 어떤 기준인가요?
일반적인 차입시기별 안내는 2014~2018년 4억원, 2019~2023년 5억원, 2024년 이후 6억원입니다. 취득 당시 기준시가를 봅니다.
대환했다고 현재 6억원 기준을 과거 취득대출에 일괄 적용하지 않습니다. 취득일과 차입일이 개정 경계를 넘는 경우 부칙을 별도 확인합니다. 2015년 이전 차입은 경과규정 때문에 이 도구가 자동 판정하지 않습니다.
3개월은 대환일 기준인가요?
일반 구입자금 대출은 취득 등기일부터 3개월 이내 차입요건을 확인합니다.
공제대상 대출의 적격 대환은 최초 취득대출과의 연결을 검토합니다. 대환일이 취득 후 3개월을 넘었다는 이유만으로 자동 탈락시키지 않으며, 대환일로 최초 차입일을 덮어쓰지도 않습니다.
‘모두 예’인데 공제대상이 아닐 수도 있나요?
그럴 수 있습니다. 실제 주택수, 공동차입 지분, 조기상환, 채무인수, 차주 변경, 담보 변경과 장기차입금 전환은 객관적 증빙과 별도 규정이 우선입니다.
확인되지 않은 항목을 임의로 ‘예’로 선택하면 안 됩니다.
공식 근거
2026.11.02 확인한 공개 안내 기준. 2026년 귀속 확정 안내와 이후 개정은 다시 확인하세요. 사진: 주거 주제를 나타내는 대표 사진.